المصارف والصيرفة الإسلامية · BIF جائزة مصرفي 2026
جائزة الريادة في الصيرفة الإسلامية
تكرّم التميز في المنتجات والخدمات والحوكمة المتوافقة مع الشريعة.
كيف تُقيَّم هذه الجائزة
- التقييم
- 100٪ آلي، من البيانات والأدلة التي تقدمها
- الحد الأدنى للفوز
- 70 / 100
- فترة القياس
- السنة المالية 2025 كاملة (أو آخر سنة مالية مكتملة قبل فتح الترشيح)، ويقاس النمو مقارنة بالسنة المالية 2024
من يحق له التقديم
- مصرف إسلامي مرخص أو نافذة إسلامية بقوائم مالية منفصلة مدققة
- هيئة رقابة شرعية مستقلة قائمة ومعتمدة من الجهة الرقابية حيث يشترط ذلك
- مزاولة النشاط لمدة ثلاث سنوات على الأقل قبل بداية فترة القياس
- قوائم مالية مدققة لفترة القياس برأي غير متحفظ من مراجع خارجي مستقل
- عدم صدور عقوبة رقابية أو قضائية جوهرية بحق الجهة خلال فترة القياس
المؤشرات والأوزان
-
10%
الدخل غير المتوافق مع الشريعة
الدخل الذي قررت الهيئة الشرعية تجنيبه أو التخلص منه بسبب مخالفة شرعية خلال السنة كنسبة من إجمالي الدخل، دون غرامات التأخير التي تصرف للخير بموجب العقد؛ ولا تقبل القيمة إلا إذا شمل السنة تدقيق شرعي داخلي وتدقيق أو مراجعة شرعية خارجية، وإلا تدخل 0.5 (حتى لا تكافأ الرقابة الضعيفة التي لا تكتشف المخالفات)
النقاط
- ≥ 0.5 ٪ 15
- 0.2 – < 0.5 ٪ 45
- 0.05 – < 0.2 ٪ 75
- 0 – < 0.05 ٪ 100
الأدلة
تقرير هيئة الرقابة الشرعية وإيضاح الدخل المجنب في القوائم المالية
-
20%
ممارسات الحوكمة الشرعية
عدد الممارسات المطبقة من سبع: هيئة شرعية لا يقل أعضاؤها عن ثلاثة دون تعارض مصالح، وحدة تدقيق شرعي داخلي ترفع إلى المجلس أو لجنته، تدقيق شرعي خارجي مستقل، وظيفة امتثال شرعي، تبني معايير AAOIFI أو IFSB، نشر تقرير الهيئة الشرعية السنوي، نشر قرارات الهيئة أو ملخصها
النقاط
- 6 – < 7 بند 100
- 5 – < 6 بند 75
- 3 – < 5 بند 45
- 0 – < 3 بند 15
الأدلة
تقرير الحوكمة والتقرير الشرعي ومواثيق الوحدات المعنية
-
15%
العائد على حقوق الملكية مقارنة بالقطاع
العائد على متوسط حقوق الملكية للجهة مطروحاً منه متوسط العائد على حقوق الملكية للمصارف الإسلامية (أو للقطاع المصرفي ككل إذا لم تنشر الجهة الرقابية متوسطاً خاصاً بها) في الدولة نفسها للسنة ذاتها كما تنشره الجهة الرقابية، بالنقاط المئوية (يحيّد أثر التضخم وظروف كل سوق)
النقاط
- ≥ 3 نقطة مئوية 100
- 0 – < 3 نقطة مئوية 70
- -3 – < 0 نقطة مئوية 40
- -100 – < -3 نقطة مئوية 15
الأدلة
القوائم المالية المدققة والتقرير الإحصائي أو تقرير الاستقرار الصادر عن الجهة الرقابية بمتوسط القطاع
-
15%
حصة صيغ المشاركة في الربح والخسارة
رصيد التمويل بصيغ المشاركة والمضاربة والمشاركة المتناقصة كنسبة من إجمالي محفظة التمويل في نهاية السنة
النقاط
- 30 – < 100 ٪ 100
- 15 – < 30 ٪ 80
- 5 – < 15 ٪ 50
- 0 – < 5 ٪ 20
الأدلة
إيضاح التمويل حسب الصيغة في القوائم المالية المدققة
-
15%
جودة التمويل مقارنة بالقطاع
نسبة التمويل غير العامل (المرحلة الثالثة) للمصرف مقسومة على متوسط نسبة التمويل أو القروض غير العاملة للقطاع المصرفي في الدولة في نهاية السنة؛ القيمة 0.5 تعني أن نسبة المصرف نصف متوسط القطاع
النقاط
- ≥ 1 مرة من متوسط القطاع 15
- 0.8 – < 1 مرة من متوسط القطاع 45
- 0.5 – < 0.8 مرة من متوسط القطاع 75
- 0 – < 0.5 مرة من متوسط القطاع 100
الأدلة
إيضاح مخاطر الائتمان في القوائم المالية المدققة وتقرير الاستقرار المالي بمتوسط القطاع
-
10%
نمو التمويل مقارنة بالقطاع
نسبة نمو صافي التمويل للمصرف مطروحاً منها نسبة نمو الائتمان في القطاع المصرفي في الدولة للسنة نفسها، بالنقاط المئوية
النقاط
- ≥ 5 نقطة مئوية 100
- 0 – < 5 نقطة مئوية 70
- -5 – < 0 نقطة مئوية 40
- -100 – < -5 نقطة مئوية 15
الأدلة
القوائم المالية المدققة والنشرة الإحصائية للبنك المركزي
-
15%
عائد أصحاب حسابات الاستثمار
متوسط العائد الموزع على حسابات الاستثمار المطلقة لسنة واحدة مطروحاً منه متوسط سعر الفائدة على الودائع لأجل لسنة في الدولة كما ينشره البنك المركزي، بالنقاط المئوية
النقاط
- ≥ 1 نقطة مئوية 100
- 0 – < 1 نقطة مئوية 80
- -1 – < 0 نقطة مئوية 50
- -100 – < -1 نقطة مئوية 20
الأدلة
إيضاح توزيع الأرباح على أصحاب حسابات الاستثمار ونشرة أسعار الفائدة للبنك المركزي
يمنح كل مؤشر من 0 إلى 100 نقطة، ويُحتسب في المجموع بقدر وزنه. يُحسم التعادل بالمؤشرات المذكورة أولاً في البطاقة، ولا يؤثر الدفع أو نوع الباقة في الدرجة إطلاقاً.
الجدول الزمني للدورة
-
منجز
فتح الترشيح
-
قادمة
إغلاق الترشيح
-
قادمة
بدء التحكيم
-
قادمة
انتهاء التحكيم
-
قادمة
إعلان النتائج
المواعيد بتوقيت Asia/Riyadh (UTC+03:00).
النتائج
لا تُعلن النتائج إلا بعد الاعتماد النهائي.
